关于中国中煤能源股份有限公司

    非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

              汇总表的专项审计报告

(资料图片仅供参考)

目 录

委托单位：

审计单位：

联系电话：

       非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

                     安永华明（2023）专字第60946748_A03号

                              中国中煤能源股份有限公司

中国中煤能源股份有限公司董事会：

   我们审计了中国中煤能源股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12月31

日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金

流量表以及相关财务报表附注，并于2023年3月23日出具了编号为安永华明安永华明

（2023）审字第60946748_A01号的无保留意见审计报告。

  按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的

要求，中国中煤能源股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国中煤能源

股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国中煤能源股份有限公司

在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国中煤能源股份有限公司2022年度财

务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审

计程序。

  为了更好地理解中国中煤能源股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关

联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。

  本专项说明仅供中国中煤能源股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适用于

其他用途。

     非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）

                     安永华明（2023）专字第60946748_A03号

                            中国中煤能源股份有限公司

                                    （本页无正文）

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）             中国注册会计师：钟 丽

                               中国注册会计师：解彦峰

         中国 北京                     2023 年 3 月 23 日

附表

                                           关于中国中煤能源股份有限公司

                          往来方与上市公司的关联                                                               2022年度偿还        2022年期末往

 其他关联资金往来     资金往来方名称                     上市公司核算的会计科目       来资金余额(已       累计发生金额        来资金的利                                      往来形成原因         往来性质

                               关系                                                                   累计发生金额           来资金余额

                                                               重述）         (不含利息)        息(如有)

                                                                                                                                  中煤财务有限责任

                                        其他非流动资产/其他流动资产/应

            中煤集团及其子公司     母公司及同受母公司控制                         3,959,845     2,423,370     144,271     (2,493,947)     4,033,539   公司("中煤财务")贷   经营性往来

                                        收利息

                                                                                                                                  款及利息

                                        应收账款/其他应收款/合同资产/长                                                                         产品销售及劳务收

            中煤集团及其子公司     母公司及同受母公司控制                         1,301,790     3,837,384           -     (3,742,907)     1,396,267                 经营性往来

                                        期应收款                                                                                      入提供款

大股东及其附属企业   中煤集团及其子公司     母公司及同受母公司控制   其他应收款                  105,440           219            -         (2,310)      103,349    项目建设款         经营性往来

                                                                                                                                  预付购房款、设备

            中煤集团及其子公司     母公司及同受母公司控制   其他非流动资产                 97,000            21            -         (9,003)       88,018                  经营性往来

                                                                                                                                  款及工程款

                                                                                                                                  应收水电费及废品

            中煤集团及其子公司     母公司及同受母公司控制   其他应收款/应收账款/预付款项         22,345        18,304            -        (13,094)       27,555                  经营性往来

                                                                                                                                  销售款

            中煤集团及其子公司     母公司及同受母公司控制   其他应收款/应收账款/预付款项         57,476        81,260            -        (87,628)       51,108    商品及劳务采购款      经营性往来

            中煤平朔发展集团有限公   联营企业、同受母公司控

大股东及其附属企业                               应收账款                    83,208       332,874                    (343,880)       72,202    设备款           经营性往来

            司及其子公司        制

            国源时代资本管理有限公                                                                                                           采购煤炭、运输服

 母公司之联营企业                 母公司之联营企业      应收账款/预付账款/合同资产         597,983      8,808,803           -     (9,012,052)      394,734                  经营性往来

            司及其子公司                                                                                                                务

            中煤财务有限责任公司    子公司           货币资金/其他应收款           22,751,115   473,759,329     398,169   (476,120,248)    20,788,365   内部存款          非经营性往来

            中煤平朔集团有限公司    子公司           其他应收款/其他非流动资产         3,045,092         1,503      71,659     (2,056,037)     1,062,217   内部贷款、代垫款      非经营性往来

            鄂尔多斯市伊化矿业资

                          子公司           其他非流动资产/其他应收款                                                                             内部贷款          非经营性往来

            源有限责任公司                                            175,780              -       2,725       (178,505)             -

            中煤陕西榆林能源化工                  其他应收款/其他非流动资产/一年

                          子公司                                  491,195          4,115       6,910       (411,573)       90,647    内部贷款、代垫款      非经营性往来

            有限公司                        内到期的非流动资产

上市公司的子公司及

            中煤能源新疆煤电化有

其附属企业                     子公司           其他非流动资产/其他应收款           83,456              -       3,802         (3,803)       83,455    内部贷款          非经营性往来

            限公司

            中国煤矿机械装备有限                  其他应收款/其他非流动资产/一年

                          子公司                                  753,666       700,230       27,125       (897,658)      583,363    内部贷款、代垫款      非经营性往来

            责任公司                        内到期的非流动资产

            中煤西北能源有限公司    子公司           其他非流动资产/其他应收款         5,633,980       73,692      129,723     (3,751,518)     2,085,877   内部贷款、代垫款      非经营性往来

            中煤能源哈密煤业有限                  其他非流动资产/一年内到期的非

                          子公司                                  253,242              -           -               -      253,242    内部贷款          非经营性往来

            公司                          流动资产/其他应收款

            中煤能源黑龙江煤化工

                          子公司        其他应收款/其他非流动资产     262,258   92,455   10,328    (72,689)   292,352   内部贷款、代垫款   非经营性往来

            有限公司

            上海大屯能源股份有限

                          子公司        其他应收款             121,579        -    4,762     (4,763)   121,578   代垫款        非经营性往来

            公司

            中国煤炭销售运输有限

                          子公司        其他应收款              16,508   12,744        -    (12,807)    16,445   代垫款        非经营性往来

            责任公司

            山西蒲县中煤晋昶矿业               一年内到期的非流动资产/其他应

                          子公司                            6,582    5,597     261      (5,775)     6,665   内部贷款       非经营性往来

            有限责任公司                   收款

            中煤焦化控股有限责任               其他应收款/一年内到期的非流动

                          子公司                            5,412     227         -           -     5,639   代垫款        非经营性往来

            公司                       资产

            天津炭金能源有限公司    联营企业       其他应收款               7,843        -        -           -     7,843   代垫款项       非经营性往来

            中天合创能源有限责任公

                          联营企业       其他应收款               1,634     619         -     (2,107)      146    代垫款项       非经营性往来

            司

            西安煤矿机械有限公司    联营企业       其他应收款               2,492        -        -     (2,492)         -   代垫款项       非经营性往来

            朔州市平鲁区平安化肥有

                          联营企业       其他应收款               1,739        -        -           -     1,739   代垫款项       非经营性往来

            限责任公司

其他关联方及其附属   浙江浙能中煤舟山煤电有

                          联营企业       其他应收款                 22         -        -        (22)         -   代垫款项       非经营性往来

    企业      限责任公司

            延安科技发展有限公司    合营企业       其他应收款                400      402         -      (400)       402    代垫款项       非经营性往来

            苏晋朔州煤矸石发电有限

                          联营企业       应收账款              843,264        -   30,102           -   873,366   委托贷款       非经营性往来

            公司

            国源时代煤炭资产管理有

                          母公司之联营企业

            限公司及其子公司                 其他应收款                368      179        -           -       547    委托贷款       非经营性往来

此汇总表于2023年3月23日由下列负责人签署：

   公司负责人                              主管会计工作负责人                                    会计机构负责人

查看原文公告